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第三部分：美博白菜网2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入34708.40万元，其中本年收入34531.62万元,较2021年度决算数增加4657.15万元，增长15.58%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入15367.65万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加4500.46万元，增长41.41%，主要原因是实际收到一般政府债券4500万元用于基础建设，一般政府债券1000万元用于教育领域基础能力提升。

2.政府性基金预算财政拨款收入11000.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少4500万元，增长下降29.03%，主要原因是财政追加发债数额已在发改委重大项目库做预算，但实际发债无法预测，实际收到地方政府专项债券资金11000万元。

3.本单位2022年无国有资本经营预算财政拨款。

4.事业收入5775.13万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加2455.25万元，增长73.96%，主要原因是2022年学生总人数为11492人，较2021年学生总人数6149人增长86.89%。

5.本单位2022年无经营收入。

6.其他收入2388.84万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加2201.44万元，增长1175%，主要原因是收到固定资产出租收入、提供师生餐饮服务企业转入的修构和价格平抑基金270万元和中长期贷款1605.21万元等。

7.使用非财政拨款结余152.53万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加152.53万元，增长100%，主要原因是学院新设产学研基地的设备、软硬件等前期投入较大。

8.上年结转和结余24.25万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，为2021年现代职业教育发展专项经费11.34万元、职业学院基础建设经费补助10.80万元、市社科联转冯洁课题组0.42万元、广西北斗卫星导航崇左基站维护1.81万元。较2021年度决算数减少311.04万元，下降92.77%，预算执行进度较好。

（二）本部门2022年度总支出34708.40万元，其中本年支出28675.11万元,较2021年度决算数减少1308.62万元，下降4.36%。支出具体情况如下：

1.教育支出23110.45万元：主要用于教职工工资、五险一金，学生奖助学金，归还贷款利息，购买教学专用设备，用于后勤保障的水电费等。较2021年度决算数增加8722.43万元，主要原因是2022年学生总人数为11492人，较2021年学生总人数6149人增长86.89%，所需投入教学成本增加。

2.社会保障和就业支出62.89万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。较2021年度决算数增加10.65万元，主要原因为随着学院建设规模和在校生规模的增加，教职工人数随之增加。

3.卫生健康支19.39万元，主要用于职工医疗保险。较2021年度决算数增加3.29万元，主要原因为随着学院建设规模和在校生规模的增加，教职工人数随之增加。

4.住房保障支出31.44万元，主要用于职工住房公积金。较2021年度决算数增加5.32万元，主要原因为随着学院建设规模和在校生规模的增加，教职工人数随之增加。

5.其他支出5450.94万元，为政府专项债支出，主要用于学院一期建设项目。按建设进度投入，较2021年度决算数减少10049.06万元。

6.本单位2022年无结余分配。

7.年末结转和结余6033.29万元，为本年度结转资金因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加6008.92万元，增长246.57%，主要原因是2022年基建项目进入财政投资评审阶段，政府性基金列支结转到下一年度。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

美博白菜网2022年度一般公共预算财政拨款支出14907.67万元，较2021年度决算数增加3827.45万元，增长34.54%。其中：基本支出1674.55万元，项目支出13233.12万元。

美博白菜网2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8575.26万元，全年预算数为15741.98万元，支出决算为15367.65万元，完成年初预算的97.62%。

（一）教育支出类年初预算为8501.94万元，全年预算数15677.89万元，支出决算为14821.57万元，完成年初预算的94.54%，主要用于人员经费、学院日常活动开支等。预决算差异原因为教育行业的特殊性，追加了生均经费和资助金项目经费。

（二）社会保障和就业支出类年初预算为33.14万元，全年预算数38.92万元，支出决算为38.92万元，完成年初预算的100%，主要用于职工社会保障费用等支出。

（三）卫生健康支出类年初预算为15.33万元，全年预算数17.99万元，支出决算为17.99万元，完成年初预算的100%，主要用于职工社会保障费用等支出。

（四）住房保障支出类年初预算为24.85万元，预算调整29.19万元，支出决算为29.19万元，完成年初预算的100%，主要用于职工住房公积金等支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1674.55万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出542.18万元，完成年初预算的115.36%，原因为追加了非财政统发工资性支出69.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.78万元、编内在职住房公积金4.33万元等。

（二）商品和服务支出1126.85万元，完成年初预算的90.08%。

（三）对个人和家庭的补助支出5.52万元，完成年初预算的53.28%，主要原因为疫情期间封闭管理，出行减少，核酸检测费用、小儿医疗统筹费用相应减少。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

美博白菜网2022年度政府性基金支出5450.94万元，较2021年度决算数减少10049.06万元，下降64.83%。其中：基本支出0万元，项目支出5450.94万元。

美博白菜网2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为5450.94万元，主要原因是财政追加发债数额已在发改委重大项目库做预算，但实际发债无法预测，实际收到地方政府专项债券资金11000万元。

其他支出类年初预算为0万元，支出决算为5450.94万元

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

美博白菜网2022年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

美博白菜网2022年度无财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位非行政单位、参照公务员法管理的事业单位，无相关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额7314.64万元，其中：政府采购货物支出6401.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出913.06万元。授予中小企业合同金额6573.39万元，占政府采购支出总额的89.87%，其中：授予小微企业合同金额5754.15万元，占授予中小企业合同金额的87.54%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的88.57%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.92%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：特种专业技术用车2辆、其他用车3辆，其他用车主要是公务车及校车；单位价值100万元以上设备7台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度20个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金13205.94万元，占一般公共预算项目支出总额的99.79%。组织对2022年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金11000万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，23个项目评为一等，占项目总数比例67.65%；5个项目评为二等，占项目总数比例14.71%；1个项目评为三等，占项目总数比例2.94%；5个项目评为四等，占项目总数比例14.71%（1个项目因疫情未开展，4个项目已入库但未下达资金）。自评发现的主要问题及原因：部分项目的开展受疫情、市场环境或者其他因素影响未能达到100%，项目执行速度有待进一步提高；绩效管理的经验不足，项目的部分成果无法用指标衡量，绩效考评指标设计上有待完善。下一步改进措施：建立考核问责机制，对未按时限完成相关工作的项目责任部门实行通报和问责，以提升各部门对预算编制、预算执行、预算评价等工作的效率；进一步提高指标设计的合理性、科学性，改进评价方式，减少主观性评价，增强客观性。

（2）部分重点项目绩效自评情况:

我单位根据年初设定的绩效目标，职业学院基础建设经费补助项目自评得分为89.99分，项目全年预算数为5496.61万元，执行数为5297.57万元，完成预算的96.38%。项目绩效目标完成情况：筹集建设资金，保证建设项目按期完成及顺利运营，增加教学和管理的软、硬件投入，完善学院在自然资源领域和装备制造、人工智能、大数据、土木建筑、电子商务等领域专业群设置，保障学院发展与提升。实现学院教职工队伍层次提升。发现的主要问题及原因：当年获批更多专项债券用于学院建设工作；少数学生选择自主创业；建校3年学生人数激增。下一步改进措施：不断扩大学院影响力，以时间换空间，借全国大力建设职业教育的东风，依托全区自然资源系统，加大基础设施建设，在专业建设、招生规模、产教融合、创新就业等方面要实现稳增长，做好收入测算，确保本息支付资金来源。

我单位根据年初设定的绩效目标，区直普通高职院校生均拨款奖补资金项目自评得分为94.62分，项目全年预算数为1870.79万元，执行数为1711.65万元，完成预算的91.49%。项目绩效目标完成情况：租赁学院日常活动用车、建设文化长廊、购买招生迎新宣传服务、购买行政办公家具、配置一批办公设备、配备图书馆藏书、建设多间实训室、开展深度校企合作，完善教学设备设施，改善办学条件，提高教学质量和办学水平，保证学院的日常教学、科研工作的正常运转，提高教学质量和办学水平。下一步改进措施：完善学院网络建设，保证网络安全。加大校企合作力度，提高学校知名度，增加招生人数。

我单位根据年初设定的绩效目标，2022年高等教育本专科生中央和自治区学生资助资金(中央资金)项目自评得分为96.82分，项目全年预算数为865.56万元，执行数为850.06万元，完成预算的98.21%。项目绩效目标完成情况：确保助学金按时发放。

我单位根据年初设定的绩效目标，2022年现代职业教育发展专项资金项目自评得分为99.60分，项目全年预算数为1000万元，执行数为959.89万元，完成预算的95.99%。项目绩效目标完成情况：完成“国土空间规划与测绘”示范特色专业群及实训基地设备采购工作，改善办学条件，保证学院的日常教学、科研工作的正常运转，提高教学质量和办学水平。

我单位根据年初设定的绩效目标，2022年教育领域基础能力建设项目(第二批)项目自评得分为97.75分，项目全年预算数为1000万元，执行数为1000万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成“国土空间规划与测绘”示范特色专业群及实训基地设备采购工作，改善办学条件，保证学院的日常教学、科研工作的正常运转，提高教学质量和办学水平。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口中央部门决算公开内容确定）

附件：          美博白菜网.xls

          附件：美博白菜网2022年度部门决算批复表.xls

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2023年9月8日